Yrityksen sijoitusratkaisu – vakuutussäästäminen yritykselle

Anna yrityksesi vaurastua kapitalisaatiosopimuksen avulla
1

Helposti hoidettava ja kokonaisvaltainen ratkaisu yrityksen sijoittamisen tarpeisiin

Yrityksen sijoitusratkaisu on yrityksille ja yhteisöille suunnattu vakuutussäästämisen muoto, jolla voit sijoittaa kertyneitä varoja helposti ja joustavasti. Näin kartutat yrityksesi varallisuutta ja voit varautua yrityksen eri tarpeisiin, kuten esimerkiksi investointeihin. Yrityksen kapitalisaatiosopimus joustaa yrityksen eri vaiheissa esimerkiksi sukupolvenvaihdoksessa ja yritys- tai liiketoimintakaupassa.

2

Hajauta yrityksen varallisuus laajasti ja kustannustehokkaasti

Vakuutussäästäjänä päätät millainen riskinottohalukkuus ja säästöaika yrityksellesi sopii, minkä mukaan varat sijoitetaan. Valittavanasi on aktiivisesti hoidettuja varainhoitoratkaisuja sekä kassanhallintaan soveltuvia korkosijoittamisen vaihtoehtoja, joiden takana on OP Varainhoidon paras salkunhoito-osaaminen.

3

Sijoituskohteiden vaihto 0 € ja tuoton verotus vasta noston yhteydessä

Voit vaihtaa sijoituskohteita maksutta sopimusaikana. Veroja maksat vasta, kun nostat varoja osittain tai kokonaan. Näin hyödynnät korkoa korolle -ilmiön tehokkaasti ja säästöt saavat parhaan mahdollisuuden tuottaa. Selviät kirjanpidossa yhdellä rivillä riippumatta sijoituskohteiden määrästä. Kapitalisaatiosopimus on siis myös vaivaton kirjanpidollisesti, eikä LEI-tunnusta tarvita.

Millainen kapitalisaatiosopimus on Yrityksen sijoitusratkaisu?

Onko suunnitelmissasi yrityksen varojen sijoittaminen yrityksen kautta? Yrityksen sijoitusratkaisu on ensisijaisesti pidemmän aikavälin sijoittamiseen tarkoitettu sijoitussidonnainen kapitalisaatiosopimus yritykselle.

Alkuun pääset 25 000 eurolla. Saat valita yhden sopimuksen sisälle erilaisia sijoituskohteita ja vaihtaa niitä tarvittaessa. Voit nostaa varoja joko osittain tai kokonaan kesken sopimusajan. Kolmena ensimmäisenä vuotena on laskeva nostokulu, jonka jälkeen säästöjen nostaminen on maksutonta. Määräaikainen sopimus on voimassa enintään 30 vuotta. Tuottoa verotetaan vasta säästöjen noston yhteydessä.

Vakuutusmuotoinen Yrityksen sijoitusratkaisu on kokonaisvaltainen, kustannustehokas ja joustava ratkaisu, joka sopii niin pienyritykselle ja keskisuurelle yritykselle kuin sijoitusyhtiölle, osakeyhtiölle ja suurelle yritykselle. Kapitalisaatiosopimus voi olla yrityksellesi hyvä vaihtoehto, kun

  • haluat itse keskittyä liiketoimintaan
  • haluat joko valita sijoituskohteet itse tai valita sijoitusratkaisuja, jotka ammattilaiset hoitavat puolestasi
  • etsit yrityksen rahoille joko maltillista tuottoa pienemmällä riskinottohalukkuudella tai korkeampaa tuottoa suuremmalla riskinottohalukkuudella

Mitä sijoituskohteita Yrityksen sijoitusratkaisuun on valittavissa?

Kapitalisaatiosopimus yritykselle tarjoaa laajan valikoiman erilaisia sijoituskohteita yrityksen varallisuudenhoitoon ja mahdollisuuden hajauttaa varallisuutta kustannustehokkaasti. Sijoituskohteiden taakse on keskitetty OP Varainhoidon paras salkunhoito-osaaminen. Sijoitusvalikoimasta löytyy sekä aktiivisesti hoidettuja varainhoitoratkaisuja että kassanhallintaan soveltuvia korkosijoittamisen vaihtoehtoja. Valittavana on myös vastuullisia sijoituskohteita.

Sinä päätät, millainen on yrityksesi riskinottohalukkuus ja arvioidun sijoitusajan pituus. Varat sijoitetaan sen perusteella sopiviin ja tavoitteitasi tukeviin kohteisiin.

Kapitalisaatiosopimuksen hyödyt yritykselle

  • varat nostettavissa milloin tahansa
  • valittavissa eri riskitason sijoituskohteita – sijoituskohteiden vaihto ilman kuluja
  • joustava ja selkeä sopimus tuoton tavoitteluun
  • valittavissa sijoituskohteita, joihin voi sijoittaa vain vakuutussäästämisen kautta
  • mahdollistaa sijoittamisen korkosijoituksiin
  • verotehokas tapa säästää – sijoitukselle kertynyttä tuottoa verotetaan vasta varoja nostettaessa
  • LEI-tunnusta ei tarvita
  • läpinäkyvyys – kattava ja selkeä raportointi

Asiakkaidemme kertomaa

”Voin kerryttää säästöjä helposti”
Leena, kampaamoyrittäjä

”Minun ei itse tarvitse aktiivisesti seurata sijoituksiani, kun tiedän, että varat on hajautettu useisiin eri kohteisiin.”

“Rivit pysyvät maltillisina taseessa”
Matti, talousjohtaja

”Voin valita eri sijoituskohteita ja vaihtaa niitä yhden sopimuksen sisällä ilman useita tasekirjauksia.”

”Teen muutoksia liiketoimintani mukaan”
Timo, putkiasentaja, yrittäjä

”Kun liiketoimintani tuottaa hyvin, voin tehdä lisäsijoituksia, mutta toisaalta voin myös nostaa varoja aina tarvittaessa.”

Kapitalisaatiosopimus kirjanpidossa

Kirjanpidollisesti kapitalisaatiosopimus on helppo ja vaivaton ratkaisu yritykselle. Kapitalisaatiosopimusta käsitellään kirjanpidossa pysyviin vastaaviin kuuluvana sijoituksena, jonka yritys on tehnyt. Jos yritykselläsi on kapitalisaatiosopimus, taseessa kirjaus tehdään hankintahintaan yhdelle riville, vaikka säästöt olisi hajautettu useisiin eri sijoituskohteisiin.

Yrityksen sijoitusratkaisun verotus

Miten sijoittaminen yrityksen kautta käsitellään verotuksessa, kun sijoittaminen tapahtuu yrityksen sijoitusratkaisun avulla? Yrityksen tekemä kapitalisaatiosopimus kuuluu elinkeinotoiminnan tulolähteeseen. Vakuutussäästö muodostuu tehdyistä maksuista ja valittujen sijoituskohteiden mahdollisen arvonnousun muodostamasta tuotosta. Kapitalisaatiosopimuksen verotuksessa tuotto on veronalaista tuloa ja luetaan maksuvuoden veronalaiseksi tuloksi. Voit vaihtaa sijoituskohteita vakuutuskuoren sisällä ilman veroseuraamuksia. Yrityksen sijoitusratkaisun verotus tapahtuu säästöjen noston yhteydessä. Jos varoja nostetaan osittain sopimusaikana, nostettavasta säästöstä katsotaan veronalaiseksi tuloksi se suhteellinen osa, joka maksuhetkellä vastaa tuoton osuutta vakuutussäästön määrästä.

Yrityksen sijoitusratkaisun tappion vähentäminen verotuksessa

Sijoituksen arvo voi nousta ja laskea, joten vakuutuksenottaja kantaa riskin myös pääoman pienenemisestä tai menettämisestä. Jos vakuutukseen maksettu pääoma on suurempi kuin vakuutuksesta sopimusaikana maksettujen suoritusten määrä, syntyy tappiota. Tappio on 1.1.2020 alkaen vähennyskelpoinen sopimuksen päättymisvuoden verotuksessa. Tappio vähennetään sen tulolähteen tulosta, jonka varoihin sopimus kuuluu. Verotuksessa vähennyskelpoinen meno syntyy joko sopimuksen erääntyessä tai vakuutuksenottajan nostaessa koko vakuutussäästön ennen sopimusajan päättymistä.

Tutustu myös henkilökohtaisiin vakuutussäästämisen vaihtoehtoihin

Voit ryhtyä vakuutussäästäjäksi myös yksityishenkilönä avaamalla OP Sijoitusvakuutuksen tai OP Säästösopimuksen. Alkuun pääset pienemmälläkin summalla ja voit säästää joko säännöllisesti tai yksittäisillä kertasijoituksilla.

Aloita vakuutussäästäminen yritykselle

Varaa aika konttoriin ja aloita yrityksen vakuutussäästäminen. Teemme yrityksellesi sijoittajaprofiilin ja sijoitussuunnitelman, jossa käymme läpi mm. tavoitteet ja aikajänteen. Sen jälkeen rakennamme yrityksellesi sopivan sijoitusratkaisun.

Verotuksesta annetut tiedot perustuvat 1.1.2024 voimassa olleeseen verolainsäädäntöön. Vakuutusten verotus voi muuttua ja noudattaa kulloinkin voimassa olevaa verolainsäädäntöä.

Vakuutuksen myöntää OP-Henkivakuutus Oy, jonka asiamiehinä osuuspankit toimivat.