Förmånstagare för fondförsäkring

Förmånstagare för sparlivförsäkring vid dödsfall – sparlivförsäkring vid arvskifte

Om du skulle avlida under avtalstiden, betalas försäkringsbesparingen vid dödsfall ut till förmånstagaren som du har valt. Förmånstagaren för sparlivförsäkringen vid dödsfall kan vara en person, ett dödsbo eller en förening som är viktig för dig och som får en dödsfallsersättning som motsvarar försäkringssparbeloppet om du skulle avlida.

Med en sparlivförsäkring kan du planera ditt arv och till exempel förbereda för framtida arvsskatter. Om du har en sparlivförsäkring, ingår inte de tillgångar som sparats i försäkringen i arvskiftet. Sparlivförsäkringsersättningen hör inte till dödsboets tillgångar såvida inte förmånstagaren är dödsboet. Försäkringsersättningen betalas ofta ut till förmånstagarna redan innan arvskiftet.

Förmånstagare vid dödsfall kan vara samma förmånstagare som för spartidens förfallodag samt dessutom anhöriga och dödsboet. Naturligtvis kan försäkringstagaren inte välja sig själv som förmånstagare vid dödsfall.

Förmånstagarförordnanden i sparlivförsäkringen

• Försäkringstagare: Besparingarna som finns i försäkringen betalas till försäkringstagaren då försäkringen förfaller. Kan endast väljas som förmånstagare för spartidens förfallodag. Besparingarna betalas ut till försäkringstagaren även när besparingar tas ut från fondförsäkringen.
• Barn: Sparbeloppet fördelas jämnt mellan försäkringstagarens barn. Med barn avses både biologiska och officiellt adopterade barn. Om ett barn har avlidit träder barnets arvtagare i dess ställe. Om du vill att ditt fosterbarn ska vara förmånstagare, måste personen läggas till som en namngiven förmånstagare.
• Barnbarn: Med barnbarn avses både biologiska och officiellt adopterade barns barn. När du väljer barnbarnen som förmånstagare, fördelas sparbeloppet bland barnbarnen. Arvingarna till ett barnbarn som avlidit har inte substitutionsrätt, utan medlen fördelas mellan de övriga barnbarnen.
• Anhöriga: Maken eller makan får hälften av försäkringsersättningen och barnen hälften. Om det inte finns en make eller maka, får barnen hela försäkringsersättningen och tvärtom. Om det inte finns en make/maka eller barn, betalas försäkringsersättningen till arvingarna i enlighet med ärvdabalken. Kan endast väljas som förmånstagare vid ett dödsfall.
• Make/maka: Sparbeloppet betalas ut till den person som försäkringstagaren är gift med vid spartidens slut eller var gift med eller i ett registrerat partnerskap med vid sitt frånfälle. Om du vill att din sambo ska vara förmånstagare, måste personen läggas till som en namngiven förmånstagare.
• Make eller maka och barn: Hälften av sparbeloppet betalas ut till försäkringstagarens make eller maka eller registrerad partner och hälften fördelas jämnt mellan försäkringstagarens barn. Om ett barn har avlidit träder barnets avkomlingar i dess ställe. Om du vill att din sambo ska vara förmånstagare, måste personen läggas till som en namngiven förmånstagare.
• Namngiven/namngivna förmånstagare: Du kan lägga till en person, personer, en förening eller stiftelse som förmånstagare. Sparbeloppet betalas ut till vald förmånstagare. Om det finns flera namngivna förmånstagare, fördelas sparbeloppet jämnt mellan förmånstagarna, om inte annat har fastställts separat.
• Dödsbo: När dödsboet har valts som förmånstagare, betalas dödsfallsersättningen ut till den försäkrades dödsbo. En dödsfallsersättning som betalas till dödsboet ingår i dödsboets tillgångar och den skiftas som en del av den avlidnas arv antingen till arvingar eller till testamentstagare i enlighet med ärvdabalken.

Ändring av förmånstagare för fondförsäkringen

Livssituationen kan förändras, och det kan uppstå ett behov av att ändra valet av förmånstagare för fondförsäkringen. Du kan ändra förmånstagare genom en skriftlig anmälan. Det är kostnadsfritt att ändra förmånstagare i våra digitala tjänster.

Det är viktigt att regelbundet granska valet av förmånstagare och kontrollera att förmånstagaruppgifterna är uppdaterade. Det kan uppstå ett behov av att ändra förmånstagare till exempel om du gifter eller skiljer dig eller om det föds ett barn i familjen.

Du kan ändra förmånstagare:

• på op.fi: Logga in – Sparande och placering – Försäkringssparande – Avtalets skydd och förmånstagare – Dödsfallsersättning eller besparingsbelopp – Övriga förmånstagare – Fortsätt – Bekräfta med nyckeltalslista eller mobilnyckel – Bekräfta
• i OP-mobilen: Logga in – Placering – Försäkringssparande – Avtalets skydd och förmånstagare – Dödsfallsersättning eller besparingsbelopp – Övriga förmånstagare – Fortsätt – Bekräfta med nyckeltalslista eller mobilnyckel – Bekräfta

Hur påverkar valet av förmånstagare beskattningen av ersättningsbeloppet?

Förmånstagarförordnandet påverkar beskattningen av ersättningsbeloppet från fondförsäkringen.

Om du väljer dig själv som förmånstagare är kapitalet skattefritt, men avkastningen beskattas som kapitalinkomst. Om förmånstagaren är en nära anhörig enlig inkomstskattelagen när avtalet löper ut på den avtalade förfallodagen, beskattas kapitalet som en gåva och avkastningen som kapitalinkomst. För övriga är ersättningen i sin helhet en skattepliktig kapitalinkomst. Dödsfallsersättningen är arvsskattepliktig för nära anhöriga och skattepliktig kapitalinkomst för övriga. Om försäkringsersättningen betalas ut via dödsboet betalar mottagaren arvsskatt.

Vad är skillnaden mellan förmånstagare för en livförsäkring och en sparlivförsäkring?

Ersättningsbeloppet från sparlivförsäkringen, dvs. fondförsäkringen kan betalas ut till förmånstagaren antingen när avtalet löper ut eller vid dödsfall. I fondförsäkringen väljs förmånstagare för båda fallen. I en livförsäkring får förmånstagaren försäkringsersättningen endast om den försäkrade avlider.